35 (単位：千円)貸借対照表計 上 額118,845,79617,237,45017,237,45037,129,765△ 171,31736,958,4483,510,853△ 130,153- 3,380,7003,380,700188,686176,611,080176,422,394△ 121,154182,117,268181,996,114182,117,268181,996,114△ 121,154預 金有価証券 その他有価証券貸出金 貸倒引当金(※1) 貸倒引当金控除後経済事業未収金 貸倒引当金(※2) 貸倒引当金控除後 資産計貯 金 負債計(※1)貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒(※1)貸出金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒 引当金を控除しています。(※2)経済事業未収金に対応する一般貸倒引当金及び(※2)経済事業未収金に対応する一般貸倒引当金及び 個別貸倒引当金を控除しています。(2)金融商品の時価の算定に用いた評価技法の説明 【資産】 ①預金 満期のない預金については、時価は帳簿価額と近 満期のない預金については、時価は帳簿価額と近 似していることから、当該帳簿価額によっています。 似していることから、当該帳簿価額によっています。 満期のある預金については、期間に基づく区分ごと 満期のある預金については、期間に基づく区分ごと に、リスクフリーレートである翌日物金利スワップ に、リスクフリーレートである翌日物金利スワップ (OvernightIndex Swap 以下OISという）のレートで (OvernightIndex Swap 以下OISという）のレートで 割り引いた現在価値を時価に代わる金額として算定 割り引いた現在価値を時価に代わる金額として算定 しています。 ②有価証券 債券は取引金融機関等から提示された価格によっ 債券は取引金融機関等から提示された価格によっ ています。 ③貸出金 貸出金のうち、変動金利によるものは、短期間で 貸出金のうち、変動金利によるものは、短期間で 市場金利を反映するため、貸出金の信用状態が実行 市場金利を反映するため、貸出金の信用状態が実行 後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近 後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近 似していることから当該帳簿価額によっています。 似していることから当該帳簿価額によっています。 一方、固定金利によるものは、貸出金の種類及び 一方、固定金利によるものは、貸出金の種類及び 期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額をリスク 期間に基づく区分ごとに、元利金の合計額をリスク フリーレートであるOＩSのレートで割り引いた額か フリーレートであるOＩSのレートで割り引いた額か ら貸倒引当金を控除して時価に代わる金額として算 ら貸倒引当金を控除して時価に代わる金額として算 定しています。 なお、分割実行案件で未実行額がある場合には、 なお、分割実行案件で未実行額がある場合には、 未実行額も含めた元利金の合計額をリスクフリーレ 未実行額も含めた元利金の合計額をリスクフリーレ ートであるOＩSで割り引いた額に、帳簿価額に未実 ートであるOＩSで割り引いた額に、帳簿価額に未実 を加えた額に対する帳簿価額の割合を乗じ、貸倒引 を加えた額に対する帳簿価額の割合を乗じ、貸倒引 当金を控除した額を時価に代わる金額として算定し 当金を控除した額を時価に代わる金額として算定し ています。 また、延滞の生じている債権・期限の利益を喪失 また、延滞の生じている債権・期限の利益を喪失 した債権等について帳簿価額から貸倒引当金を控除 した債権等について帳簿価額から貸倒引当金を控除 した額を時価に代わる金額としています。2023年度時 価37,212,430118,780,500△ 65,296- 17,237,450- 17,237,450 (単位：千円)差 額預 金有価証券 その他有価証券貸出金 貸倒引当金(※1) 貸倒引当金控除後経済事業未収金 貸倒引当金(※2) 貸倒引当金控除後 資産計貯 金 負債計253,982 引当金を控除しています。 個別貸倒引当金を控除しています。(2)金融商品の時価の算定に用いた評価技法の説明 【資産】 ①預金 しています。 ②有価証券 ています。 ③貸出金 定しています。 ています。 した額を時価に代わる金額としています。2024年度貸借対照表計 上 額119,516,00515,640,05015,640,05038,339,323△ 138,09938,201,2243,398,673△ 108,077- 3,290,5963,290,596176,238,754△ 409,121176,647,875183,649,498183,261,318△ 388,179183,649,498183,261,318△ 388,179119,298,581△ 217,424- 15,640,050- 15,640,050時 価差 額38,009,527△ 191,697
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